在企業經營數據分析中，財務數據是不可或缺的組成部分，甚至可以說是第一重要的。

在過去，相信大多數財務人員的一個工作模式都是通過IT部門導給自己的相關明細數據，然后再自己使用exce/l透視表來進行相關的財務數據報表制作和數據分析工作。日復一日，企業的財務人員便逐漸沉浸在密密麻麻的exce財務報表制作的“苦?！敝?。

身邊有這樣一位財務的朋友向我吐槽：

年終總結無內容可寫，過去一年一直在做報表，130多張，財務技能沒有提升，Excel倒是進步不少，一度陷入迷茫和恐思。

下面我們來細細回顧這樣一個過程，從提需求——取數——制作財務報表，不可避免會有以下一些問題：

• 需求響應不夠及時和靈活，一般企業信息部人員工作都是比較繁忙的，對于財務部門提出的數據分析需求可能需要排期等待好幾天時間才能有所響應
• 需求溝通存在誤差，財務人員最終拿到的數據結果可能并不是最初想要的那些數據，可能由于溝通表達上的傳遞導致存在一定偏差
• Excel看似是萬能的，但一旦數據量龐大，要寫的函數多，真是挺影響效率的，而且在某些數據分析統計場景下，表現的不夠豐富靈活，需要很多冗余操作

解決這個問題有幾個方向：

• 一個是把分析數據的技術門檻降低，起碼有個更簡單的工具；
• 其次是把取數處理數據的效率提高；
• 最后要讓分析結果以可視化圖表的方式呈現，比表格更醒目直接。

綜上，其實用BI搭建一個分析展示的平臺，完成取數、數據清洗、分析和可視化dasnboard制作就可以了。以下將完整介紹一個財務分析平臺從搭建到分析以及最終展示的方案，用到的平臺是FineBI（文末有下載地址）。

一、基礎財務數據知識

我們先來初步看看資產負債表、利潤表、現金流量表這三張基本財務數據表的業務含義，以及之間存在的業務關聯關系。

1.資產負債表

資產負債表主要包含企業經營在每個會計期初和期末期間總的資產現金（企業還有多少現金，至少還能換取多少現金）、總體負債情況（企業目前欠了多少債務）以及股東等企業所有者的權益（股東投資金額以及累計盈虧情況），通常用于反映企業資產結構、償債能力、管理水平、利益歸屬等情況，類似于某個時間點用照相機給企業拍攝的一張企業經營總覽照片。

2.利潤表

利潤表主要包含企業經營在一段時期內的效益能力，如企業營業收入、營業成本、凈利潤等信息，通常用于反映企業的盈利能力和產品競爭力，類似于某段時間內用攝影機給企業拍攝的一段盈利能力視頻。

3.現金流量表

現金流量表主要包含企業經營在一段時間內生產經營、投資以及籌資活動中產生的現金流情況，通常用于反映企業的利潤水平和企業健康情況，類似于某段時間內用攝影機給企業拍攝的一段現金流量周轉視頻。

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4.業務關聯關系

其中現金流量表中企業在進行經營、投資以及籌資活動中產生的企業資產現金流量周轉，會影響到企業資產負債表中的總資產現金，同時也會在利潤表中有所體現；利潤表中的企業經營盈利情況，會影響到資產負債表中的企業股東的所有者權益。

我們在理解清楚了財務數據的基本邏輯關系之后就需要學習和掌握一些常用的財務數據分析方法了，否則即使對基本財務邏輯原理倒背如流，也很難通過財務數據的分析從而對企業的經營決策有所引導。

二、老板想看怎樣的財務分析

• 是密密麻麻的數據列表嗎？
• 是抽象的統計公式嗎？
• 是繁瑣的數據來源嗎？

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都不是！！！！是下面這樣的！！！做成上面那樣，你的升職加薪早就沒了。

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三、如何做好財務分析

1.明確分析什么

你的財務分析要想引起老板領導們的興趣，就要站在他們的立場出發，來分析數據。

老板們真正關心的是企業的經營狀況：盈利能力、營運能力、償債能力、發展能力。

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2.企業如何快速搭建財務智能數據分析平臺？

這部分工作屬于企業IT部門的前期數據準備工作，需要IT部門在FineBI的數據配置-數據連接管理中新建好數據連接，保證數據連接測試成功。然后添加財務管理業務包，將相關數據表加入并且建好立表間關聯關系即可（如果是FineIndex類型的業務包需要更新好FineIndex數據）。

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以本方案為例，如上圖所示，我們在財務管理業務包中添加好公司維度表、時間維度表、現金流項目維度表以及利潤表、現金流量表、資產負債表、現金流入流出表，并且建立好維度表和事實表之間的數據關聯關系。

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最后在數據配置-權限配置管理界面中將建立好的財務管理業務包的權限分配給財務部門相關人員，并且在管理系統-用戶管理中將財務部門人員加入到BI編輯用戶的已授權列表中。

3.如何讓財務人員直接對接財務數據庫快速完成基礎數據報表？

財務人員在使用分配好數據權限的賬號登錄平臺之后，就可以新建儀表盤開始做基礎的數據分析了。

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我們以制作如上圖所示的財務基礎數據-資產負債表為查詢頁面例，因為這邊是做一個基礎的資產負債表明細數據的查詢，所以我們選擇儀表板左側的明細表直接進行展示即可。明細表組件中選擇資產負債表的資產類別、行次、期初金額，選擇控件方面使用文本控件和年月控件作為儀表板的篩選器來進行不同公司在不同時間的資產負債數據查詢。

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資產負債表的儀表板做好之后，財務人員可以申請給IT部門的超級管理員將該模板掛出到財務管理-財務基礎數據分析目錄下面，并且將儀表板開放給其他人員進行查看。另外利潤表、現金流量表的財務基礎數據分析也是同理，用同樣的方法做好之后申請給超級管理員掛出即可。

4.如何讓財務人員直接對接財務數據庫快速完成統計數據分析？

上面給大家介紹了最基礎的財務數據分析方法，下面我們再來看看FineBI是如何實現讓財務人員直接對接財務數據庫快速完成統計的數據分析的。

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我們以上圖的財務統計數據分析-資產負債分析為例，首先通過餅圖統計出當月資產負債表的主要項目對比圖，可以看到在固定資產凈額、貨幣資金、存貨、應收賬款、預付賬款這幾類資產中，固定資產凈額為7231.81萬，占比37.05%，是最高的，說明該企業有比較大可能是傳統行業的制造企業。

之后我們通過堆積柱狀圖，輕松統計出當年每個月份的資產負債表的主要項目結構對比圖。在分析當年貨幣資金比增長趨勢方面，我們選擇使用折線圖來進行分析即可，其中貨幣資金比=貨幣資金/總資產。

最后再使用分組表展示當年資產負債的主要項目結構明細數據，選擇控件方面使用文本控件和年月控件作為儀表板的篩選器來進行不同公司在不同時間的資產負債數據查詢，最后添加儀表板的文本組件，輸入“資產負債分析”作為大標題，即可完成資產負債的相關數據分析。

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資產負債分析的儀表板做好之后，財務人員可以申請給IT部門的超級管理員將該模板掛出到財務管理-財務統計數據分析目錄下面，并且將儀表板開放給其他人員進行查看。另外利潤分析、現金流量分析的財務數據分析也是同理，用同樣的方法做好之后申請給超級管理員掛出即可。

5.如何讓財務領導直接對接財務數據庫快速完成即席數據分析？

除了給大家介紹的制作一些企業常用的財務數據分析之外，FineBI最大的特性就是隨時滿足業務人員或者企業領導的數據即席分析需求了，通過輕松的托拖拽拽操作，就能生成豐富多樣的數據分析統計結果。

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我們以上圖的資產負債即席數據分析為例，只需要將年份、項目名稱字段拖拽到行表頭，月份拖拽到列表頭，再將期初金額以及期末金額拖拽到指標區域中，即可得到每年每個月、每個項目下的期初和期末資產/負債情況了，真正做到想看數據“不求人”！

6.如何讓企業財務智能數據分析成果實現團隊協作共享？

企業的各項工作，主要由各部門團隊分工協作完成，彼此之間需要很好地進行溝通和配合，那么這個平臺是如何幫助企業將財務智能數據分析成果實現團隊協作共享的呢？

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以上圖所示的財務分析駕駛艙為例，展示了企業的資產收益率、資產增長率、資產負債率、營業收入、營業支出等等多個核心的財務分析指標。那么財務人員通過FineBI做好的一個財務駕駛艙之后，然后可以非常便捷地將它分享給相關部門或者指定人員的。

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例如我這邊想把它分享給企業的領導人員，那么可以在FineBI的儀表板中將做好的財務分析駕駛艙模板點擊分享給領導部門，然后點擊確定即可。

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總結

以上是生活随笔為你收集整理的财务总监的秘密：不用代码和Excel，10分钟做出高大上财务分析的全部內容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。

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