借款人的負(fù)債有兩種情況，一種是顯性負(fù)債，另一種是隱性負(fù)債。顯性負(fù)債比較好判斷，而隱性負(fù)債則比較難以判斷。因此如何全面的掌握借款人真實(shí)負(fù)債是每個(gè)信貸員和風(fēng)控人員都必須掌握的功課。

一、顯性負(fù)債

顯性負(fù)債就是通過材料可以直接看出的負(fù)債，一般可以通過以下方式核實(shí)。

（1）征信報(bào)告

征信報(bào)告上可以清楚的看出借款人的一些顯性負(fù)債，比如貸款，信用卡透支等。但是這些負(fù)債一般只能記錄那些已經(jīng)接入央行系統(tǒng)的貸款機(jī)構(gòu)負(fù)債，而那些沒有接入央行系統(tǒng)的貸款機(jī)構(gòu)的負(fù)債一般比較難看出。

（2）銀行流水

銀行流水的進(jìn)出賬也是可以看出借款人的顯性負(fù)債。一般貸款機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)賬都會(huì)備注相關(guān)內(nèi)容，比如“貸款”“借款”等。

還有借款人每個(gè)月的轉(zhuǎn)賬流水也可以看出，比如每個(gè)月固定的時(shí)間轉(zhuǎn)出相同額度的錢，基本可以判斷是還貸款的錢。

（3）財(cái)務(wù)報(bào)表

財(cái)務(wù)報(bào)表的負(fù)債表一般都會(huì)清晰的記錄企業(yè)的負(fù)債情況，而且這種負(fù)債涵蓋的內(nèi)容更多，不僅僅是貸款，還包括了應(yīng)付賬款，應(yīng)付貨款，應(yīng)付租金等等。

但是對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)報(bào)表也不是全都正確，有時(shí)候企業(yè)出于財(cái)務(wù)處理的需要也會(huì)弄虛作假，導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表不能真實(shí)的反映企業(yè)的情況，而且有很多小企業(yè)根本就沒有財(cái)務(wù)報(bào)表。

（4）借款合同

借款合同是記錄是借貸雙方借貸關(guān)系的憑證，也是可以直接看出借款人的顯性負(fù)債。

二、隱性負(fù)債

所謂隱性負(fù)債，即未在企業(yè)的征信或財(cái)報(bào)上體現(xiàn)的負(fù)債，包括親戚朋友間借款、非銀行借貸機(jī)構(gòu)借款（如擔(dān)保、小貸、投資等公司）等，即民間借貸。

一般隱性負(fù)債比較難以判斷，由于沒有直觀的材料記錄，因此很難判斷借款人到底有多少隱性負(fù)債。但是這也并不是說(shuō)沒有辦法核實(shí)，在審核的過程中，可以通過蛛絲馬跡來(lái)推斷借款人的一些隱性負(fù)債。

（1）通過征信報(bào)告推斷

一是看征信報(bào)告的查詢頻率、原因以及查詢后貸款變動(dòng)情況；

二是看企業(yè)每月貸款余額的變動(dòng)趨勢(shì)，是否逐漸減少，核實(shí)逐漸減少的原因；

三是看查詢企業(yè)征信報(bào)告的主體，是否有非銀行金融機(jī)構(gòu)、異地機(jī)構(gòu)等；

四是看企業(yè)貸款機(jī)構(gòu)變動(dòng)情況，如由大銀行轉(zhuǎn)到股份制，然后轉(zhuǎn)到地區(qū)性銀行或村鎮(zhèn)銀行。

以上情況能確定企業(yè)大概的資金情況，對(duì)其借款動(dòng)機(jī)也有一定的解讀作用。

（2）通過銀行流水推斷

可以查看銀行流水的進(jìn)賬記錄，并配合借款人的實(shí)際工作或生意情況交叉核實(shí)，如果某一項(xiàng)流水不能核實(shí)來(lái)源，則有可能是民間借貸產(chǎn)生的貸款。

一是看是否有每月或每季度規(guī)律性資金流出；

二是看其交易對(duì)手是否含有以下名稱，如投資、擔(dān)保、典當(dāng)、拍賣、小貸、民間、服務(wù)、金融、商務(wù)、理財(cái)、租賃、資產(chǎn)管理等；

三是流水摘要里是否有歸還貸款、貸款、貸款利息、利息等信息；

四是是否有較大整數(shù)或接近整數(shù)金額的進(jìn)出，交易對(duì)手是否與其業(yè)務(wù)有關(guān)；

五是查看其到期貸款還款資金的來(lái)源，貸款續(xù)貸后是否有貸款資金的轉(zhuǎn)出；

六是查看頻繁的個(gè)人資金的進(jìn)出；

七是查看同名戶資金的劃轉(zhuǎn)，盡可能獲取客戶所有的經(jīng)常使用的賬戶；

八是查看企業(yè)每季度結(jié)息情況，確定企業(yè)日均存款余額，與其銀行借款進(jìn)行比較，若日均存款余額較小，遠(yuǎn)不足以歸還銀行借款，則表明企業(yè)自有資金較少，民間借貸的動(dòng)機(jī)較強(qiáng)。

（3）通過涉訴信息推斷

通過查詢被執(zhí)行人查詢系統(tǒng)、失信被執(zhí)行人信息系統(tǒng)、法院公告、中國(guó)裁判文書網(wǎng)等查詢企業(yè)和企業(yè)主的涉訴信息，看是否牽涉民間借貸和借貸糾紛。

（4）通過第三方人走訪推斷

對(duì)于借款人真實(shí)情況，熟悉他們的人可能更清楚的了解借款人的真實(shí)情況，因此通過走訪借款人熟悉的人群可以尋找一些蛛絲馬跡；如通過走訪員工、客戶上下游、客戶同行、同業(yè)圈子，了解企業(yè)的融資情況、真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況。

（5）通過企業(yè)行業(yè)、經(jīng)營(yíng)情況推斷

如若企業(yè)所處行業(yè)盈利能力下降，企業(yè)經(jīng)營(yíng)波動(dòng)較大，企業(yè)經(jīng)營(yíng)需要墊資，在銀行獲取貸款可能性較少，企業(yè)有動(dòng)機(jī)向民間進(jìn)行借貸。

（6）通過借款人資產(chǎn)變動(dòng)推斷

可要求借款人提供其名下財(cái)產(chǎn)的證件，比如房產(chǎn)證、土地證、車輛登記證等，一定要求借款人提供原件，如果借款人不能提供原件，或者原件上有相關(guān)抵押記錄，則可以推斷借款人有隱性借貸。此外還可以通過房管局，車管所等渠道和查詢借款人額資產(chǎn)記錄，是否有較大的資產(chǎn)變動(dòng)或變更。

（7）其他信貸機(jī)構(gòu)也是重要的信息渠道

目前部分地區(qū)一些民間金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)組成聯(lián)盟，一是形成黑名單共享機(jī)制；二是防止借款人多頭借款，信貸機(jī)構(gòu)可以將客戶的身份證號(hào)發(fā)給熟悉的同行，讓其幫助查詢是否有借款。

總結(jié)

以上是生活随笔為你收集整理的如何看透借款人的隐形负债？的全部?jī)?nèi)容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。

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