借款人的負債有兩種情況，一種是顯性負債，另一種是隱性負債。顯性負債比較好判斷，而隱性負債則比較難以判斷。因此如何全面的掌握借款人真實負債是每個信貸員和風控人員都必須掌握的功課。

一、顯性負債

顯性負債就是通過材料可以直接看出的負債，一般可以通過以下方式核實。

（1）征信報告

征信報告上可以清楚的看出借款人的一些顯性負債，比如貸款，信用卡透支等。但是這些負債一般只能記錄那些已經接入央行系統的貸款機構負債，而那些沒有接入央行系統的貸款機構的負債一般比較難看出。

（2）銀行流水

銀行流水的進出賬也是可以看出借款人的顯性負債。一般貸款機構轉賬都會備注相關內容，比如“貸款”“借款”等。

還有借款人每個月的轉賬流水也可以看出，比如每個月固定的時間轉出相同額度的錢，基本可以判斷是還貸款的錢。

（3）財務報表

財務報表的負債表一般都會清晰的記錄企業的負債情況，而且這種負債涵蓋的內容更多，不僅僅是貸款，還包括了應付賬款，應付貨款，應付租金等等。

但是對于中小企業來說，財務報表也不是全都正確，有時候企業出于財務處理的需要也會弄虛作假，導致財務報表不能真實的反映企業的情況，而且有很多小企業根本就沒有財務報表。

（4）借款合同

借款合同是記錄是借貸雙方借貸關系的憑證，也是可以直接看出借款人的顯性負債。

二、隱性負債

所謂隱性負債，即未在企業的征信或財報上體現的負債，包括親戚朋友間借款、非銀行借貸機構借款（如擔保、小貸、投資等公司）等，即民間借貸。

一般隱性負債比較難以判斷，由于沒有直觀的材料記錄，因此很難判斷借款人到底有多少隱性負債。但是這也并不是說沒有辦法核實，在審核的過程中，可以通過蛛絲馬跡來推斷借款人的一些隱性負債。

（1）通過征信報告推斷

一是看征信報告的查詢頻率、原因以及查詢后貸款變動情況；

二是看企業每月貸款余額的變動趨勢，是否逐漸減少，核實逐漸減少的原因；

三是看查詢企業征信報告的主體，是否有非銀行金融機構、異地機構等；

四是看企業貸款機構變動情況，如由大銀行轉到股份制，然后轉到地區性銀行或村鎮銀行。

以上情況能確定企業大概的資金情況，對其借款動機也有一定的解讀作用。

（2）通過銀行流水推斷

可以查看銀行流水的進賬記錄，并配合借款人的實際工作或生意情況交叉核實，如果某一項流水不能核實來源，則有可能是民間借貸產生的貸款。

一是看是否有每月或每季度規律性資金流出；

二是看其交易對手是否含有以下名稱，如投資、擔保、典當、拍賣、小貸、民間、服務、金融、商務、理財、租賃、資產管理等；

三是流水摘要里是否有歸還貸款、貸款、貸款利息、利息等信息；

四是是否有較大整數或接近整數金額的進出，交易對手是否與其業務有關；

五是查看其到期貸款還款資金的來源，貸款續貸后是否有貸款資金的轉出；

六是查看頻繁的個人資金的進出；

七是查看同名戶資金的劃轉，盡可能獲取客戶所有的經常使用的賬戶；

八是查看企業每季度結息情況，確定企業日均存款余額，與其銀行借款進行比較，若日均存款余額較小，遠不足以歸還銀行借款，則表明企業自有資金較少，民間借貸的動機較強。

（3）通過涉訴信息推斷

通過查詢被執行人查詢系統、失信被執行人信息系統、法院公告、中國裁判文書網等查詢企業和企業主的涉訴信息，看是否牽涉民間借貸和借貸糾紛。

（4）通過第三方人走訪推斷

對于借款人真實情況，熟悉他們的人可能更清楚的了解借款人的真實情況，因此通過走訪借款人熟悉的人群可以尋找一些蛛絲馬跡；如通過走訪員工、客戶上下游、客戶同行、同業圈子，了解企業的融資情況、真實經營情況。

（5）通過企業行業、經營情況推斷

如若企業所處行業盈利能力下降，企業經營波動較大，企業經營需要墊資，在銀行獲取貸款可能性較少，企業有動機向民間進行借貸。

（6）通過借款人資產變動推斷

可要求借款人提供其名下財產的證件，比如房產證、土地證、車輛登記證等，一定要求借款人提供原件，如果借款人不能提供原件，或者原件上有相關抵押記錄，則可以推斷借款人有隱性借貸。此外還可以通過房管局，車管所等渠道和查詢借款人額資產記錄，是否有較大的資產變動或變更。

（7）其他信貸機構也是重要的信息渠道

目前部分地區一些民間金融機構已經組成聯盟，一是形成黑名單共享機制；二是防止借款人多頭借款，信貸機構可以將客戶的身份證號發給熟悉的同行，讓其幫助查詢是否有借款。

總結

以上是生活随笔為你收集整理的如何看透借款人的隐形负债？的全部內容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。

如果覺得生活随笔網站內容還不錯，歡迎將生活随笔推薦給好友。