本人的月末结账步骤备忘
題注：因為這個本來是自己的工作備忘薄，所以并不是每個公司都一樣的。但是這個步驟是有通用性的。本人也不想改掉什么，因為自己以后還會回來看，甚至回來修正的。希望對同行朋友們有些幫助吧。
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月末結賬步驟
1，VF04?? 查看當月所有交貨都已經開好發票，并與實際打印發票要一致，
????????? 這樣可保證當月收入與成本匹配。
?? VFX3?? 查看所有已出具發票，是否已過賬到會計，目的同上。
?? FBV0?? 檢查是否還有預制憑證尚未過賬。
?? AFAB?? 固定資產折舊運行。一定不要忘了計提折舊。
2，COOIS? 查看生產訂單狀態，收貨數與確認數應一致，另外，為了盡量減少在產品的影響，把所有訂單都做TECO 技術完成處理
3，S_ALR_87013611? 查看成本中心報表, 在后續成本要素分配分攤過程中, 做一步都要在這里刷新報表查看結果是不是正確
????????? 要檢查的事項：1， 生產成本中心不應該有管理費用出現? 2， 管理成本中心不應該有制造費用出現? 3， 檢查直接人工是否已經記賬到相關成本中心
4, KSV5/KSU5? 分配與分攤.??? KSV5分配在初級成本要素之間, KSU5分攤則是在初級與次級之間進行費用的重分配, 最終目標是把生產費用合理地分攤到生產成本中心去. 如果是各車間共同費用分攤到各生產車間，最好是采用KSV5，這樣可以費用的原始科目分攤轉移（注：這個對后面的差異計算及作業價格重估有影響）。如果是采用KSU5，則要用到次級（43類型）成本要素進行結轉，這樣查看報表時看不清楚費用科目的來龍去脈。KSU5 如果不用次級成本要素，則必須用到成本結構（TC：KSES 維護）。還要注意循環的屬性：重復和累計的選擇，以及接受方以什么為基數分配接收。KSU5應該也可以實現KSV5的功能。如果要在生產成本中心之間再進行分攤轉移，則應該采用KSU5. 在KSV1建立分配循環時，注意重復和累計的選擇（F1看幫助即可）。
???? 廣州循環：z00001????? 張家港循環： zjg001
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5，KSS1?? 針對生產成本中心/組做差異計算 （如果KSV5/KSU5錯誤應用，差異計算也會錯）
6，KSS2?? 作業成本分割（固定與變動）（注意同上）
7，KSII??? 作業價格重算 （得到實際作業價格）(結果受到上面三步的直接影響)
8，CO8A?? 聯產品成本預結算（預分配）
9，KKAO?? 在產品成本計算? （注意全部成本結算結束后按訂單跟FI核對一下總額）
10，KKS1?? 訂單成本差異計算
11，CO88? 生產訂單結算（這里 如果在結算版本中配置的在產品轉出的會計科目同時生成了初級成本要素就會出錯, 必須刪除這個科目的成本要素）
12，CKLMCP? 因為以下內容較多，并且交錯影響，所以直接拷貝上來了。（偷點懶，呵呵）
物料賬月末處理： 選擇? ?? ?? ???CKMLCP? ?
物料賬月末處理： 確定順序? ?? ? CKMLCP
物料賬月末處理： 單級處理確定? ?CKMLCP
檢查單級處理確定中的錯誤（如果處理中發現錯誤，并進行了修改，請重新從“物料賬月末處理： 選擇? ?? ?? ???CKMLCP”開始操作）
物料賬月末處理： 多級處理確定? ?CKMLCP
檢查單級處理確定中的錯誤 （如果處理中發現錯誤，并進行了修改，請重新從“物料賬月末處理： 選擇? ?? ?? ???CKMLCP”開始操作
注意可能會出現實際作業價格無法自動確定的情況，這時可以KSII重算實際作業價格）
消耗重估，這一步可以消除物料賬上未分配的問題
產品成本估算??：? ?? ?? ?? ?? ?CK40N?? 當有配置物料時，要分兩次做成本估算
物料價格標記? ?? ?? ?? ?? ?? ?CK24/CK40N
打開物料期間? ?? ?? ?? ?? ?? ?MMPV （打開期間前，必須已處理完所有的單級及多級的錯誤，仍然打開的是零）
物料價格下達? ?? ?? ?? ?? ?? ?CK24/CK40N??（1，必須OB52先打開會計期間，否則無法下達。2，價格下達必須在物料賬月末處理-記賬清算前）
物料賬月末處理：記賬清算? ?? ? CKMLCP （測試運行） （此步驟必須先測試運行）
檢查物料賬月末處理是否正確? ?? ?
記住，在
物料賬月末處理：記賬清算? ?? ? CKMLCP??（正式運行）??
查詢物料賬相關報表，檢查數據是否正確。
月末處理結束。打開鎖定用戶
以上CKMLCP是抄的現成的。 本人也照著做。 最后在CKMLCP中的標志價格那一步，作用是在物料主檔的會計1視圖中以移動平均價更新未來價格。這一步沒有必要做。
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至此，成本結算就差不多了。 再返回去看成本中心報表，所有生產成本中心應該結平（轉走了），但一般情況下會出現幾分錢的余額，這屬正?，F象。如果余額較大，應分析原因，以避免下一期再出現較大余額。但本期可以直接在FI中用憑證調整一下就可以了。
另一個問題是要看F.01 報表中在產品與生產成本科目的余額.?? 生產成本科目的余額按道理應為0才對, 因為在產品結算后, 生產成本的余額就全部轉到在產品科目了.? 這個要仔細研究才行.??? (寫了個程序，事務碼為ZFI111可幫助分析)
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13，FAGL_FC_VAL? 外幣評估。? 這一步要在所有外幣業務處理完，特別是外銷的收入。做完收入還要核對，例如跟報稅的資料核對。注意不要選分類賬組。
實收資本不應做評估。在只有一個評估類型的情況下，要沖回實收資本（4001100001）的評估。另外庫存商品科目（1409100001）也要排除。
14，F.19? GI/IR 重分類。???
15，FAGLF101 應收應付科目余額的重分類 （科目配置用 OBBU）。
16，手工做 1901100001待處理財產損益的月末重分類 （如為負數，調至 1901100002）， 下月初沖回。
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總結
以上是生活随笔為你收集整理的本人的月末结账步骤备忘的全部內容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。
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