通常企業(yè)都會(huì)制定完善的應(yīng)收應(yīng)付管理制度?,ERP?應(yīng)該能提供及時(shí)登記往來(lái)款項(xiàng)和準(zhǔn)確反映應(yīng)收應(yīng)付帳款的形成、回收、支付及增減變化情況并按月進(jìn)行核對(duì)與清理的功能。
SAP?提供了強(qiáng)大的應(yīng)收應(yīng)付管理?,?簡(jiǎn)單列舉幾個(gè)其應(yīng)收應(yīng)付功能?:

(1).?購(gòu)銷合同中明確各項(xiàng)條款

應(yīng)收應(yīng)付從購(gòu)銷單據(jù)開始就可明確各種條款?,?通常?,?顧問們會(huì)傾向于使用采購(gòu)?/?銷售文本?(?請(qǐng)參考相關(guān)篇幅?)?功能來(lái)定義各種條款?,?這些條款被寫入采購(gòu)訂單或銷售訂單主數(shù)據(jù)?,??主要包括付款方式、付款日期、運(yùn)輸情況、包裝方式、送貨期限甚至違約違約責(zé)任?,??這些條款將隨采購(gòu)訂單或銷售單據(jù)被打印或被傳真并形成法律效應(yīng)?,SAP?提供了?Output Message?來(lái)完成打印或傳真功能?,?可以將來(lái)發(fā)生爭(zhēng)端時(shí)根據(jù)尋求訴訟保全。

(2).?雙方往來(lái)對(duì)帳

一個(gè)公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境下整個(gè)企業(yè)鏈應(yīng)該是雙盈的?,?在?SAP?財(cái)務(wù)模塊提供了階梯式的往來(lái)通信功能?,?包括?:

a.? ????信函功能?(Correspondence)

典型的信函有支付通知?(Payment notifications)??、對(duì)帳單?(Account statements)??、??

余額確定單?(Balance confirmations)?等?,??支付通知實(shí)際上也包括到期需要付給人家的款項(xiàng)?,?應(yīng)收過大容易形成壞帳?,?應(yīng)付過大也容易造成資不抵債高負(fù)債運(yùn)營(yíng)。

b?．自動(dòng)支付（?Tcode?：?F110?）

? ?SAP?提供了自動(dòng)支付功能，可以自動(dòng)找到到期的應(yīng)付形成付款，當(dāng)然企業(yè)可以根據(jù)其支付計(jì)劃進(jìn)行一定調(diào)整，按照國(guó)外習(xí)慣?,?到期即需付款?,?延期的應(yīng)收和應(yīng)付需要計(jì)息?,?而按國(guó)內(nèi)實(shí)情?,?顯然自動(dòng)付款實(shí)現(xiàn)不大現(xiàn)實(shí)。

c.?催款?(Dunning,Tcode:F150)

相對(duì)普通信函而言?,?催款更加正式?,SAP?提供了多級(jí)催款?,?甚至在催款時(shí)可以計(jì)算利息?,?當(dāng)

然催款也包括企業(yè)的應(yīng)付帳款的催款?(?自催?)?。

（?3?）?.?制定激勵(lì)政策

SAP?對(duì)商業(yè)折扣?,?現(xiàn)金折扣?,?銷售返利等業(yè)務(wù)提供了相應(yīng)處理方案。

(4).?評(píng)估和信用機(jī)制

SAP?有供應(yīng)商評(píng)估和完善客戶信用控制功能。

國(guó)內(nèi)?ERP?管象預(yù)付沖應(yīng)付、預(yù)收沖應(yīng)收等業(yè)務(wù)處理叫核銷，?SAP?管這些業(yè)務(wù)叫結(jié)帳?/?清帳，清帳一般包括平時(shí)手工清帳和月末自動(dòng)清帳兩種方式。

手工清帳相關(guān)?Tcode:
(1).F-03/ FB1S:?手工清?G/L account?未清項(xiàng)（針對(duì)使用了未清項(xiàng)管理的一般總帳科目）

(2).F-44/ FB1K:?手工清?Vendor?未清項(xiàng)（各供應(yīng)商的應(yīng)付未清項(xiàng)清帳）

(3).F-32/ FB1D:?手工清?Customer?未清項(xiàng)（各客戶應(yīng)收未清項(xiàng)清帳）

(4).F-04:G/L account?的帶清帳的過帳

(5).F-51:Vendor?的帶清帳的過帳

(6).F-30:Customer?的帶清帳的過帳

F-04,F-51,F-30?這些?Tcode?初始屏幕顯示的默認(rèn)憑證類型不同而已?,?可以使用?OBU1?設(shè)置，使用這些?Tcode?在平時(shí)記帳時(shí)就可清帳。

SAP?中的應(yīng)收應(yīng)付模塊和總帳集成設(shè)計(jì)簡(jiǎn)潔，如下：

第一步：應(yīng)收應(yīng)付?/?預(yù)收預(yù)付?/?其它應(yīng)收其他應(yīng)付被設(shè)置成為統(tǒng)馭科目，這些科目或被設(shè)置到供應(yīng)商?/?客戶主數(shù)據(jù)或被設(shè)置為特殊總帳標(biāo)志，在記帳時(shí)是直接輸入供應(yīng)商?/?客戶（或?+?特殊總帳標(biāo)志）自動(dòng)帶出的，而國(guó)內(nèi)傳統(tǒng)做法是記帳時(shí)輸入應(yīng)收應(yīng)付?/?預(yù)收預(yù)付?/?其它應(yīng)收其他應(yīng)付這些科目再將供應(yīng)商?/?客戶作為輔助核算字段。

? ?? ???顯然，?SAP?不大可能會(huì)出現(xiàn)應(yīng)收應(yīng)付和?GL?不匹配的業(yè)務(wù)場(chǎng)景。

第二步：?SAP?提供了一套表來(lái)記錄供應(yīng)商?/?客戶已清項(xiàng)（?Cleared Items?）和未清項(xiàng)（?Open Items?），典型的?Table?：??BSIS/BSAS | BSIK/BSAK | BSID/BSAD?。

平時(shí)實(shí)際上就可使用?F-44?或?F-32?及時(shí)清帳，比如將某供應(yīng)商的一筆預(yù)付去清某筆應(yīng)付，而不需等到月底湊熱鬧統(tǒng)一去做。在本書的相關(guān)章節(jié)，曾論證了?SAP?應(yīng)付帳款未清行項(xiàng)中為什么沒有帶采購(gòu)訂單號(hào)??+??利潤(rùn)中心，實(shí)際上供應(yīng)商的一筆預(yù)付可能是針對(duì)某采購(gòu)訂單的應(yīng)付未清項(xiàng)，此時(shí)?SAP?沒有提供默認(rèn)解決方案，原因是?SAP?供應(yīng)商發(fā)票校驗(yàn)時(shí)可能根據(jù)多個(gè)采購(gòu)訂單集中校驗(yàn)，這些采購(gòu)訂單可能采購(gòu)了多個(gè)利潤(rùn)中心的多個(gè)物料，匯總的一筆應(yīng)付無(wú)法鉤稽到采購(gòu)訂單??+??利潤(rùn)中心，而在有些企業(yè)的實(shí)務(wù)中可能應(yīng)付是唯一對(duì)應(yīng)到一采購(gòu)訂單和利潤(rùn)中心的，在這種情況下，如果需要加強(qiáng)清帳功能，可以考慮使用?SAP?的憑證增強(qiáng)功能寫入采購(gòu)訂單和利潤(rùn)中心。

除了手工清帳，?SAP?還提供了自動(dòng)清帳功能。

自動(dòng)清帳相關(guān)?Tcode:
(1)F.13:?不帶清帳貨幣（針對(duì)未清項(xiàng)管理的總帳應(yīng)收應(yīng)付和?GR/IR?科目自動(dòng)清帳）

(2)F13E:?帶清帳貨幣的自動(dòng)清帳

手工?/?自帳清帳規(guī)則

A?．???無(wú)論手工清帳還是自動(dòng)清帳，相關(guān)科目一定要需設(shè)置未清項(xiàng)管理。

B?．???使用手工清帳?,?科目主數(shù)據(jù)?“?創(chuàng)建?/?銀行?/?利息?”?屏的的自動(dòng)過帳標(biāo)致不能選上。

C?．???自動(dòng)清帳可以針對(duì)應(yīng)收應(yīng)付和特殊總帳標(biāo)置的預(yù)收預(yù)付其它應(yīng)收其它應(yīng)付間進(jìn)行?,

注意：?A?和?W?默認(rèn)的特殊總帳標(biāo)志不能進(jìn)行自動(dòng)清賬處理。

自動(dòng)清帳還包括進(jìn)行未清項(xiàng)管理的一般總帳科目?,?特別強(qiáng)調(diào)一下?GR/IR?科目的自動(dòng)清帳。

D?．自動(dòng)清賬通常根據(jù)借方貸方金額相同，和輔助條件字段如采購(gòu)訂單?+?采購(gòu)行項(xiàng)目或分配字段相同項(xiàng)目歸類清帳，典型的如?GR/IR?科目，清帳字段是可配置的。

E?．自動(dòng)清帳也可在滿足清帳條件的多個(gè)借貸項(xiàng)進(jìn)行處理。

F?．自動(dòng)清賬適用于銀行待清賬戶的處理（比如實(shí)施了電子銀行的的電子對(duì)帳單），由于手動(dòng)清賬的靈活性，多數(shù)情況下，企業(yè)還是愿意采用這種方式，特別是清帳時(shí)需要人為職業(yè)判斷的情況下，不準(zhǔn)確自動(dòng)清帳有時(shí)還會(huì)造成帳齡分析問題。

下圖為清帳的配置路徑，清帳配置包括定義清帳過帳碼、清帳規(guī)則和自動(dòng)清帳的附加規(guī)則。
應(yīng)收應(yīng)付自動(dòng)清帳困惑
GR/IR?和采購(gòu)訂單?+?行項(xiàng)目是一一對(duì)應(yīng)的，即其每個(gè)行項(xiàng)目必定能帶上采購(gòu)訂單和行項(xiàng)目，

這是?SAP?的設(shè)計(jì)特點(diǎn)?(?除了采購(gòu)訂單外，也帶不出利潤(rùn)中心?).?

GR/IR?作為中間科目，在收貨和發(fā)票環(huán)節(jié)實(shí)際上余額（包括憑證貨
幣、本位幣和附加本位幣）必定平衡。可應(yīng)收應(yīng)付就不那么容易了，以應(yīng)付為例?,?和?GR/IR

不同的是?,?因?yàn)楹笄诎l(fā)票校驗(yàn)時(shí)是多個(gè)采購(gòu)訂單或一個(gè)采購(gòu)訂單多個(gè)行項(xiàng)目，所以它不大可

對(duì)應(yīng)到采購(gòu)訂單?+?行項(xiàng)目，應(yīng)收也同樣，所以，應(yīng)收應(yīng)付使用好自動(dòng)清帳是不容易的

總結(jié)

以上是生活随笔為你收集整理的SAP 理解期末清帐和重分类的全部?jī)?nèi)容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。

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