一、流程描述
FI期末結帳流程包括應收帳款、應付帳款、固定資產、管理會計結帳、總帳結帳等一系列結帳過程，對于年結增加了余額結轉及固定資產年度改變等動作，通過月結及年結處理，出具各種會計報表；

具體流程如下：

(1) 財務部門

1 確定當月薪資已預提完畢? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

(2) 銷售與配銷

1? ???確定請款截止日(確定銷貨收入入帳截止日)? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

2? ???確定出貨截止日? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

(3) 物料管理：確定收發料(含成品)截止日? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

(4) 應收帳款：確定所有交易皆已過帳? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

(5) 應付帳款：確定所有付款需求皆已過帳? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ???

(6)? ?? ? 固定資產? ?

1? ???執行未驗收設備結算? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ???

2? ???執行未驗收設備資本化至固定資產? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ???

3? ???確定所有固定資產皆已驗收完畢? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

4? ???執行折舊? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

5? ???在特殊情行下，執行折舊調整(重新執行折舊)? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

(7)? ?? ? 總帳 (I)? ?

1? ???新的會計期間開帳? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

2? ???執行經常性憑證? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

3? ???輸入月底應計憑證，并于次月初回轉? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

4? ???對未結項目及外幣余額作外幣評價，并于次月初回轉? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

5? ???確定其它系統取得的數據皆已過帳無誤? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

6? ???檢查收入、費用科目金額(如需調帳，則需打開該調整科目相關已關帳的會計期間)

7? ???檢查資產、負債科目金額(如需調帳，則需打開該調整科目相關已關帳的會計期間)

8? ???執行資產、客戶、供貨商、物料、總帳等科目關帳? ?? ?? ?? ?? ???

(8) 成本會計? ?? ?? ?

1? ???產品成本計劃：確認作業類型、工作站、制程、費用估算等計劃成本? ?? ?? ?? ?

2? ???執行成本中心周期性分攤(確認原料及費用(含折舊)是否已入系統)? ?? ?? ?? ???

3? ???打印報表核對總帳金額及分攤后之成本中心費用是否相符? ?? ?? ???

4? ???產品成本結算（工單結算）? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

5? ???FI/CO/MM期間關帳? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

(9) 總帳 (II)??

1? ???確認期間關帳動作已完成? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ???

2? ???打印財務報表? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ???

(10) 年底其它作業

1? ???會計師年度調整分錄入帳? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

2? ???新的會計年度開帳? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

3? ???系統設定新年度的憑證號碼范圍? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

4? ???將總帳科目余額結轉下年度? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ???

5? ???將客戶、供貨商等的未結項目結轉下年度? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?

6? ???檢查會計科目結轉入本年度的金額是否與上年度余額相符? ?? ?? ?? ?

7? ???固定資產年度關帳程序


二、? ?? ?? ?? ?? ?產成品月結流程

規范生產訂單計算工作的一個指引性流程，使生產訂單結算相關工作程序化制度化，明確相關部門之責任，實現及時準確按分批法結算工單生產成本，步驟如下：

(1) 產品成本結算主要目的:為計算實際的產品生產成本及己投入未產出的價值(在制品)及差異值（標準成本制下）。

(2) 執行結算前應確認數據是否均己入系統:原料進料、領出及費用(包含固定資產折舊系統執行)。

1.? ?? ?成本會計確認MM作業是否完成。

2.? ?? ?成本會計確認ＰＰ作業是否完成。

3.? ?? ? 實際發生費用是否錄入、歸集正確。

4.? ?? ?執行允許前期過帳(打開次月的帳,且于系統上勾記允許過上一期的帳,因為要將參考價和實際成本之差異值調入上一期.

5.? ?? ?引用費用分攤、分配、重過賬流程，確保三大費用劃分正確。

6.? ?? ?引用作業價格計算流程，區分作業相關或不相關，進行費用的分割，計算出正確的實際作業價格。

7.? ?? ?進行價格重估，將實際價格代替計劃價格。

8.? ?? ?進行在制品結算，計算在制品價值。

9.? ?? ?進行差異計算（CO模塊）。

10.? ???進行訂單結算運行測試。

11.? ???如測試結果正確則進行正式運行結算。

12.? ???進行分析，與計劃比較并出具財務分析報表。 與50位技術專家面對面20年技術見證，附贈技術全景圖

總結

以上是生活随笔為你收集整理的SAP月结的全部內容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。

如果覺得生活随笔網站內容還不錯，歡迎將生活随笔推薦給好友。