SAP原因代码
根據最佳業務實踐,使用原因代碼來代表現金流量表項目。
當使用現金和銀行科目過賬時必須指定原因代碼來代表此現金流入或流出對應的現金流量表項目。這樣通過直接法可以跟蹤每筆現金和銀行業務的流動情況,得到現金流量表。這種出示現金流量表的方式要求每筆現金和銀行科目過賬都必須由財務人員判斷并分配一個原因代碼,并且要求企業現金和銀行收支業務必須按現金流量表項目分開,不能混合,從而保證記賬時在行項目上分清現金流的原因代碼。
1)? 當使用貨幣資金科目記賬時必須指定原因代碼來代表此現金流入或流出對應現金流量表的項目。貨幣資金科目的原因代碼字段狀態確定為可選輸入,通過編寫會計憑證校驗規則來保證貨幣資金科目的原因代碼字段必須輸入。手工記賬憑證在輸入貨幣資金科目的行項目上必須選擇輸入相應的原因代碼值。
2)? 對于以下自動記賬業務,現明確原因代碼通過編寫替代(按照自動記賬業務代碼),使自動記賬業務過賬時帶上以下原因代碼值:
a)?對于銀行對賬單業務由系統自動產生的憑證,貨幣資金科目行項目上的原因代碼值自動替代為“000與現金流量無關”。
b)?對于外幣評估類業務由系統自動產生的憑證,貨幣資金科目行項目上的原因代碼值自動替代為“401匯率變動對現金的影響”。
總結
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