GR/IR重組

—文章整理自高林旭老師的《由淺入深學習SAP財務》一書，SAP相關從業人員值得一讀。

上一節講到，在SAP的采購收貨和發票校驗的時候憑證中采用GR/IR中間科目過渡，這里的GR（Goods?Receipt）意思是收貨，IR（Invoice?Receipt）就是發票校驗。在月末，GR/IR的余額根據收貨和收票的情況進行判斷，轉入“應付暫估”或者“在途物資”科目，再在次月自動沖回。

• 如果貨到票未到（goods delivered but not invoiced）或者收貨數量大于收票數量，則余額轉入“應付暫估”；
• 如果票到貨未到（goods invoiced but not delivered）或者收貨數量小于收票數量，則余額轉入“在途物資”；

其中，后一種情況在國內比較少出現。

SAP提供自動結轉的功能，稱為“重組”，每月月末執行，它將歷史以來收貨和收票不同步引起的余額轉入“應付暫估”或者“在途物資”，中間通過一個調整科目過渡，比如“GR/IR-重組調整”，這個科目通常是GR/IR科目的子科目。全部轉完后，GR/IR一級科目的余額應該為零。

月末運行“GR/IR重組”時產生的憑證如下：

GR數量 > IR數量

Dr：GR/IR-重組調整

Cr：應付暫估

IR數量 > GR數量

Dr：在途物資/應付暫估

Cr：GR/IR-重組調整

月末產生的重組憑證在下個月的月初會自動被沖回，GR/IR的余額便又回到了原始狀態。

【記賬配置】

后臺路徑：IMG→財務會計（新）→總帳會計核算（新）→定期處理→重新分類→定義 GR/IR 結清的調整科目

事務代碼：OBYP

“統馭科目”：調整的對象，即“GR/IR”科目；

“調整科目”：中間過渡科目，即“GR/IR-重組調整”科目；

“目標科目”：往什么科目里面調整，即“應付暫估”或者“在途物資”；

【前臺操作】

前臺路徑：SAP 菜單 →會計核算 →財務會計 →總賬 →定期處理 →關賬 →重新分類 →F.19 - 收貨/發貨清算

這里的“關鍵日期”是為了確定被考慮在重組范圍內的記錄是以哪一天為基準，比如上圖中的“2022.01.31”，表明在這一天前還沒還有被清賬的記錄和已經被清賬但是清賬日期晚于這一天的記錄都將被包含在內。

勾選了“GR/IR清賬”表明在執行重組的同時，系統會運行F.13清賬操作。

“創建過賬”復選框即相當于“測試運行”復選框。

“沖銷記賬期間”這里一般是填寫下個月的月初，即GR/IR重組產生的憑證被沖回的日期。

后面兩個選項卡一般不做要求。

運行后清單會顯示BNG和GNB記錄，點擊“過賬”按鈕系統會產生過賬建議清單，列示了那些憑證將被生成，包括了本月末和下月初的。

通常我們可以先進行測試運行，確認無誤后再勾選“創建過賬”復選框進行正式運行。

點擊“過賬”按鈕后就需要進入事務代碼SM35進入批輸入會話處理界面操作了，這里不做詳述。

總結

以上是生活随笔為你收集整理的【学习笔记】月末操作-GR/IR重组的全部內容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。

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