1、發(fā)行人形成發(fā)債意愿并與發(fā)改部門預溝通。

2、制作發(fā)行人本次債券發(fā)行的申請報告。

3、召開股東大會，形成董事會決議，制定債券發(fā)行章程。

4、出具發(fā)行企業(yè)債券可行性研究報告。報告應(yīng)包括債券資金用途、發(fā)行風險說明、償債能力分析等。

5、安排擔保事宜。發(fā)行人做好企業(yè)債券發(fā)行的擔保工作，按照《擔保法》的有關(guān)規(guī)定，聘請其他獨立經(jīng)濟法人依法進行擔保，并按照規(guī)定格式以書面形式出具擔保函。

6、安排審計機構(gòu)。發(fā)行人及其擔保人提供的最近三年財務(wù)報表（包括資產(chǎn)負債表、利潤和利潤分配表、現(xiàn)金流量表），經(jīng)具有從業(yè)資格的會計師事務(wù)所進行審計。

7、安排信用評級。發(fā)行人聘請有資格的信用評級機構(gòu)對其發(fā)行的企業(yè)債券進行信用評級。

8、安排律師認證工作。企業(yè)債券發(fā)行申請材料由具有從業(yè)資格的律師事務(wù)所進行資格審查和提供法律認證。

9、組建營銷團。企業(yè)債券由具有承銷資格的證券經(jīng)營機構(gòu)承銷，企業(yè)不得自行銷售企業(yè)債券。主承銷商由企業(yè)自主選擇。需要組織承銷團的，由主承銷商組織承銷團。承銷商承銷企業(yè)債券，可以采取代銷、余額包銷或全額包銷方式，承銷方式由發(fā)行人和主承銷商協(xié)商確定。

10、其他。主承銷商協(xié)助制作完成債券申報材料，并報送省發(fā)改委，由省發(fā)改委轉(zhuǎn)報國家發(fā)改委。

總結(jié)

以上是生活随笔為你收集整理的企业发债流程的全部內(nèi)容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。

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