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科创板可以发行可转债吗?

發布時間:2023/12/3 综合教程 49 生活家
生活随笔 收集整理的這篇文章主要介紹了 科创板可以发行可转债吗? 小編覺得挺不錯的,現在分享給大家,幫大家做個參考.

可以,2021年以來,如華興源創、金博股份、嘉元科技、天合光能等科創板公司順利完成了可轉債融資。科創板公司發行可轉債適用于《上市公司證券發行管理辦法》規定,滿足以下要求可以增發:

1、三個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%,(扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比,以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據);

2、發行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產額的40%;

3、近三個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券一年的利息。

可轉換公司債券自發行結束之日起六個月后方可轉換為公司股票,債券持有人對轉換股票或者不轉換股票有選擇權,并于轉股的次日成為發行公司的股東,轉股價格應不低于募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價和前一個交易日的均價。

總結

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