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融資租賃業務系統

財務中臺

產品白皮書

?版本號：V1.1

??????李雷 微信號：yanan122914

1. 平臺概述

?融資租賃財務中臺產品是一套專門針對融資租賃行業設計的融資租賃財務統一解決方案。對租賃公司傳統的大單回租、直租、資產轉讓等業務模式，渠道零售小單業務、經營租賃業務等財務管理支持,主要包括的功能有：租后融資租賃客戶管理、財務臺賬管理、經營租賃臺賬管理、收付款管理、票據管理、合同變更、合同結清、會計憑證引擎、月結管理、對賬管理、租金計算引擎、LPR調息計算引擎、與業務審批系統接口數據管理、報表管理、績效考核、預算管理、資金管理、系統管理、租賃配置等功能，實現租賃租賃公司統一財務核算、統一財務數據分析、統一業務收付、統一為下游系統如報送系統、數據倉庫、財務系統提供數據，為企業運營管理提供支撐。

融資租賃財務統一系統具有如下特點：

• 全面匹配會計準則

?加強了對財務規章制度及國家會計準則對融資租賃企業的財務要求，將租金測算體系與財務體系相融合，測算財務現金流，評估項目的財務收益及財務成本，資產減值管理有效控制財務風險，確保業務合規。ü

• 可配置的租金計算引擎，滿足不同客戶需求

支持等額租金、等額本金、均息法、分段租金計算、不規則租金計算等多種租金計算 ????方法；為各業務系統及業務的生命周期的各階段提供租金計算的相關支持;支持項目指標計算如irr、xirr以及相關收益倒算等。

• 精密協同的逾期管理平臺，減少壞賬損失

?能自動統計生成逾期管理總表。系統可集成短信、郵件，實現逾期催收手段的綜合利用。根據逾期情況自動生成催收函、對帳函，減少重復工作，實現過程管理，提高準確性，減少賬務糾紛。惡性逾期轉法務流程化管理，加快惡性逾期的法制催收，減少壞賬損失。ü

• 豐富的日常運營報表體系，提供決策支持

含有強大豐富的業務報表，如起租臺賬匯總表、期間應收租賃款、大表臺賬、利息計提表、費用分攤表等報表。報表引擎采用Web 版設計器，類似于excel操作風格，通過拖拽完成報表設計;通過SQL、API等方式，將數據源與模板綁定。同時支持表達式，自動計算合計等功能，使計算工作量大大降低；支持excel、pdf、圖片導出。

• 自動回籠與核銷租金，快速、準確、批量、安全

通過與企業網銀掛鉤，實現租金回籠與核銷的自動化。將網銀上的資金流入，按照業務收入流向和先息后本再罰息（可自定義按期配置）的核銷原則，通過自動分配回籠租金和手工操作回籠租金兩種模式，快速、安全、高質量的實現租金回籠與核銷。

• 智能可獨立部署的調息方式，省時、省心、省力

?根據融資租賃企業的不同業務需求，設計了多種智能化的調息方式，包含按央行浮動比率、按央行利率加點等，支持單個調整和批量調整，實現智能化的全自動調息計算，提高調息效率和調息準確率。可獨立部署，可通過接口為已建造的業務系統提供調息。

• 為系統提供分布式、http服務接口

?財務中臺系統可為新建微服務架構的系統提供接口調用服務，同時也支持老架構的系統提供http接口服務。

1. 功能介紹

1. 1. 總體功能架構圖

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1. 1. 計算引擎

一個全面、靈活、準確的租賃業務租金計算引擎是業務運作的基礎和前提。大量的租前測算、調息計算和租后計算，直接造成手工操作任務的繁重。規律性、重復性、計算量大、準確度要求高是這一需求的基本特征。計算引擎必須與金融參數嚴密結合，支持等額本金和等額本息，支持若干期只付利息不還本，支持固定利率和浮動利率，支持先付和后付，支持浮動利率時靈活選擇基準利率（如 3 年期租賃選擇 5 年期基準利率），支持租前息按期間（月、雙月、季、半年、年）計算和租前息資本化，支持折扣、首付款、保證金、殘值、手續費、管理費、其他費用、其他收入的處理，支持第一筆放款前按資產購置總本、融資額一次收取費用的計算方式，支持按放款比例和未償還本金比例的費用收取方式，支持按融資租賃、經營性租賃和廠商租賃靈活的分攤比率設定，支持按月攤銷或不攤銷計算，支持融資租賃撥備計提，支持調息處理，支持每月任意一天或設定的日歷日為起租日，支持以“天”為復利計算周期進行租前測算、租后動態核算項目凈現值（XNPV）和收益率（XIRR），無論融資租賃、經營性租賃和廠商租賃，都能基于金融參數正算和倒算收益率。 可為租賃公司的核心業務系統、零售系統、汽車系統、資金系統、預算系統等提供租金計算、負債還款計算、財務核算、調息計算等。

1. 1. 1. 計算引擎架構圖

計算引擎可獨立部署為外部系統需要計算服務時，可通過http服務調用模式或微服務調用模式發出請求給計算引擎，計算引擎根據相關參數調用相關的計算方法進行計算，計算完成后把相關結果返回給請求的業務系統同時計算引擎也會記錄相關計算結果。每一種計算方法都是獨立的不影響其他的計算方法。

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1. 1. 1. 租金計算配置

????租金計算方法、調息計算方法、利息分攤、項目指標的相關計算服務可獨立部署，快速實現新的計算方法的開發，對已有算法不會受到影響。

1. 1. 1. 報價管理

???系統可按不同業務產品配置不同費用項和測算方法。融資租賃業務支持主流租金測算方法，包括等額租金、等額本金、不規則等多種租金計劃。支持各算法的先付、后付計算。支持正算（根據年利率計算租金）及倒算功能支持分段報價，一個租金計劃可劃分不同階段，每階段的租金測算方法、還款間隔、利率等可不同，系統按各階段測算要素自動計算整個租金計劃。可根據業務租金表按實際利率法計算出會計租金表。系統可以自動測算生成利息分攤表、資金計劃表、現金流，IRR、XIRR 等。

1. 1. 1. LPR調息

?????LPR調息可獨立部署為租賃公司各業務系統提供調息服務。根據融資租賃企業的不同業務需求，針對租賃業務及存貸款，系統支持按合同設定調息方式，系統設計了多種智能化的調息方式，包含按央行浮動比率、按央行利率加點等，針對不同調息生效節點（次期、當日、次日、次月、次年、次年起租日），支持單個調整和批量調整，實現智能化的全自動調息計算。對于不規則租金計劃調息，系統可支持 EXCEL文件導入更新租金計劃。調息計算時支持節假日自動處理。系統保留調息記錄，可查看調息前后租金計劃和現金流、收益率 IRR 對比，并生成調息通知書和新的還款計劃。

???對發現有異常的調息數據系統會自動根據各種規則給出提示。

1. 1. 客戶管理

????客戶管理主要包括財務需要的相關字段

• 對公客戶管理：客戶編號、客戶名稱、證件編碼、管戶人、客戶角色（承租人、渠道商、受讓人、租金代付人）、稅務登記信息納稅主體、納稅識別號、基本存款賬戶名稱、基本存款賬戶賬號、電話、郵編、開票地址、開票收件人、郵寄地址、郵寄電話
• 對私客戶管理：客戶編號、客戶名稱、證件編碼、管戶人、客戶角色（承租人、渠道商、受讓人、租金代付人）
  1. 融資租賃臺賬

????財務中臺系統中按照借據的維度生成一個臺賬管理合同整個租賃生命周期的相關財務數據可保留每次變更調整的歷史版本主要包括：

• 借據基本信息：客戶名稱、合同編號、借據編號、融資金額、業務模式、租賃類型、項目類型、所屬產品類別、首付款、起租日期、到期日期、還款日、調息頻率、租息分攤算法（業務利率法、實際利率法），首付款收取方式（代收代付、承租人直接付款），來源系統（外部相關業務系統比如大單系統、零售系統等）。
• 方案管理：可按回收周期、租金計算方法、項目階段（寬限期、在建期等分段）。主要要素有：利率類型（固定、浮動）、利率檔次、基準利率、浮動值、年利率等。
• 費用管理：費用類型（可配置），收支類型，費用比例、費用金額、收付方式（期初一次性收付、分次收取、自定義），財務核算方案（一次性，按利息比例、直線分攤等）
• 保證金管理：保證金類型（廠商保證、承租人保證金），保證金收取比例、保證金金額，保證金收取方式（起租日一次性收取、融資金額坐扣、分次收取），保證金返還方式（最后期返還、保證金抵扣）
• 租后配置管理：繳稅方案配置、相關主體配置、期屬性配置等
• 查詢信息：業務租金表、會計租金表、利息分攤表、項目指標、應收情況一覽表、應付情況一覽表，按日收支變動表，歷史變動查詢。
  1. 經營租賃臺賬

?????經營租賃相關信息的管理主要包括：合同編號、客戶名稱、產品類別、租賃方式（首次租賃、續租、再租），租金類型（固定租金、自定義租金）、回收周期，租賃月數、起租日、結束日、租金表、收益分攤表等

1. 1. 經營租賃資產臺賬

資產管理主要包括：資產編號、資產名稱、資產類別、購置日期、入賬日期、固定資產原值、資產余值、殘值率、買斷價格、累計折舊、減值準備、數量、可使用年限、已使用年限、折舊年限、資產狀態、資產減值表、付款記錄、資產折舊計劃表。

• 1. 渠道管理
• 基本信息：渠道客戶名稱、授信額度、已使用額度、未使用額度、保證金金額、保證金余額
• 保證金收支記錄：收取、追加、退還、沖抵等記錄
• 費用類型
  1. 承租人保證金變動管理

承租人保證金的追加、補足等記錄。

1. 1. 收付管理
      1. 到賬管理

????系統支持人工登記、Excel導入與企業網銀對接，系統會根據設置的收款核銷順序自動匹配合同向下所有款項，按照優先級順序匹配核銷，當核銷金額與客戶信息匹配時系統自動進行核銷。對于無法匹配的銀行流水，系統顯示為待核銷狀態。收款核銷功能中可以查詢所有的核銷記錄和顯示待核銷的銀行流水，資產進行第一步人工核銷時一一匹配核銷關系自動完成核銷。

1. 1. 1. 退款管理

多收的款項退還給相關人員。

1. 1. 1. 租金核銷

??支持租金單筆核銷、根據核銷規則配置完成租金自動核銷，包括的核銷規則主要有：先利息后本金，也可以根據特殊需要申請其他核銷規則如手工指定本金、利息進行核銷等。

1. 1. 1. 費用收款核銷

支持各種應收費用的單筆核銷、批量核銷等操作

1. 1. 1. 付款核銷

支持單筆付款核銷、批量核銷等操作

1. 1. 1. 應付沖抵應收核銷

保證金沖抵租金、違約金、留購價款等各種應付沖抵應收，可單筆、批量操作等。

1. 1. 發票管理
      1. 開票配置

???系統根據業務類型可配置開票的方式：包括租金、利息、手續費等，支持增值稅專票、

普票，支持不同稅率。支持費用類型和對應稅率的設定，不需要開發程序只需要配置sql語句即可完成。

1. 1. 1. 進項發票

進項發票：收取廠商開具的增值稅發票，在系統中進行登記。

1. 1. 1. 銷項發票

???費用開票：系統可根據費用（首付款、服務費、租前息、租金、留購價款等）核銷的情況，自動計算開票總額、稅額、不含稅金額等生成開票信息，系統可按稅控系統要求生成開票數據傳入稅控系統，開票后，稅控系統把開票信息（包含發票號、開票日期），傳入系統。

1. 1. 1. 收據管理

根據票據配置信息系統自動對核銷的回租本金、收取的保證金等開具收據，支持批量打印

1. 1. 會計引擎

會計引擎以產品、事件為中心，通過會計引擎參數配置實現。應對相關業務進行產品、事件標準????化和規范化，消除運營風險，提升了操作風險防控水平。會計引擎的設計是交易、產品與核算分離的關鍵。統一核算平臺應建立更加靈活、松耦合、高性能的、多層次的會計核算服務。

• 會計引擎是能夠根據產品交易事件或業務處理過程中產品產生的信息，包含但不限于交易代碼、渠道、產品 ID、操作標示、幣種等自動提取與會計核算相關的信息，并根據預先設定的核算規則自動將采集的數據轉化為會計分錄，完成賬務處理。

• 當進行相關交易（常見收付、起租,計提）時相應產生會計事件，會計事件通過分錄引擎解析成會計分錄

• 會計引擎支持實時、準實時、日間多場次或日終等方式生成會計分錄。日終自動通過接口傳輸到財務系統（支持的用友、金蝶、SAP等財務系統），
• 核算規則發生變化時，只需要調整會計引擎中的參數化規則，不需要對產品邏輯進行調整。
  1. 1. 輔助核算配置

???可增加輔助核算項類型如客商輔助核算、項目輔助核算、部門檔案、人員檔案等。

1. 1. 1. 憑證模版配置

憑證基本信息、分錄信息、輔助核算等相關的配置

1. 1. 1. 財務檔案管理

對客商、合同、部門等輔助核算和財務系統對照關系。

1. 1. 1. 憑證管理

生成的憑證信息進行管理可手工導入財務系統。

1. 1. 1. 憑證結果查詢

查詢憑證導入財務系統的結果信息。

1. 1. 月結管理

系統提供月結關帳處理。每月租金利息、借款利息、印花稅、費用等批量計提，并生成計提憑證。

1. 1. 資產減值管理（i9會計準則）

??五級分類明細計算、五級分類單個、批量調整、i9模型解析、違約概率、違約損失率，前瞻系數管理。

???根據上述參數生成資產減值明細表及匯總表，資產減值憑證的生成。

1. 1. 對賬管理

????業務數據與財務系統每天日終自動完成對賬。主要包括的功能：

• 科目對賬取數配置、支持sql語句、程序完成對賬取數邏輯
• 每日對賬管理包括：對賬前操作校驗提醒、財務系統科目余額表取數、對賬結果查看

支持對賬數據調整

1. 1. 逾期管理

系統日終計算逾期明細表、罰息表、逾期轉出、逾期轉入

1. 1. 合同變更管理

???支持資金計劃變更，可以對未收付款狀態的資金費用進行修改，可以增加新的資金計劃。支持租金計劃的變更，可以支持延期、展期、縮期、支付日調整，年利率調整，支持不規則租金計劃變。支持合同變更方案的測算增加相關費用支持變更的歷史版本保留

變更撤銷等功能

1. 1. 合同結束管理
   2. ??合同正常結束

????正常結束流程是系統收取所有租金并處理完其他應收應付費用后，由系統生成產權轉移單，并記錄解除抵質押情況，對整個合同執行情況進行總結，結束合同，并打印相關通知書。

1. 1. ??合同提前結束

??合同提前結束，包括提前還款、回購、中途中止等，由系統根據提前還款、回購等計

算規則，自動計算逾期租金、剩余本金、剩余利息、剩余罰息、租金折現、違約手續費等，作為提前還款、回購的參考價格，系統按與客戶的實際商定價格，變更租金計劃。

提前終止時，完成前后租金計劃、資金計劃、現金流對比。

1. 1. 報表管理
      1. ??概述

????財務中臺系統提供靈活多樣的數據查詢方式:包括固定報表圖形展示、自定義主題分

析、靈活查詢和快速查詢，旨在建立展示范圍全面、方式直觀、分析方式多樣的查詢與報表體系。報表引擎的特點主要包括：

• 簡單易用：低代碼報表采用類EXCEL風格，降低了使用門檻低，具備拖拽、點選、快速相應、即時生效、靈活調整等特點。
• 靈活設計：低代碼報表設計器設計靈活，可實現交叉、分組、分頁、分欄、多表頭等復雜報表。
• 支持多數據源:低代碼報表工具支持API和SQL形式的數據源，完美實現數據實時變化
• 完備的權限管理體系：不同權限不同操作界面，直看或管理不同數據。
• 打印輸出:多種瀏覽器無需插件即可打印，支持PDF、EXCEL導出。
  1. 1. 報表配置

主要包括：數據字典配置、數據集管理（支持SQL數據集、APIjava數據集、JSON數據集）、報表格式設置、自定義查詢條件等。

1. 1. 1. 財務相關報表

起租臺賬報表、應收融資租賃款報表、費用分攤表、利息計提表、大表臺賬等

1. 1. 績效考核與預算管理

1. 1. 1. ??概述

績效考核主要根據財務中臺系統的相關數據、補充的相關數據對投放、創利等相關指標進行計算、預測等

1. 1. 1. ??配置管理

指標類別配置、指標庫管理、數據抽取配置（支持sql語句、程序的數據抽取）

1. 1. 1. ??考核計算

主要包括：考核期間設置：按投放時間段、創利時間端設置、考核明細表、

考核按月匯總表，按部門、團隊、部門考核查詢報表。

1. 1. 1. ??預算管理

支持預算頻率：按月度、季度、半年、年度設置

支持預算按個人、團隊、部門設置

支持任務類型：投放任務、創利任務設置

投放計劃制定：系統增加單筆投放任務、excel批量導入任務、根據往年數據自動生成投放任務等，來計算相關財務的租金表、利息計提表等測算未來租賃公司的投放、創利等情況。

1. 1. 接口平臺

1. 1. 1. ??概述

為財務中臺系統提供對外系統的接收、發送等相關系統的服務。支持json數據格式、xml數據格式、txt數據格式等。

1. 1. 1. ??外部系統配置

主要包括接入系統名稱、授權碼、提供服務的地址

1. 1. 1. ??接入數據服務配置

主要包括接入交易代碼、交易名稱、數據接入方式、數據接入服務處理邏輯配置，接入服務的擴展屬性配置等。

1. 1. 1. ??對外接口配置

主要包括接口代碼、接口名稱、所屬系統、數據傳輸格式（xml、json、txt）、數據傳輸方式（http、ftp、sftp）、數據編碼格式、IP地址、端口號、請求地址、用戶名、密碼、運行環境、擴展屬性。

1. 1. 1. ??對外發送數據監控

財務中臺向外部發送的數據進行記錄發送的數據內容、接收的反饋結果

1. 1. 1. ??接收數據監控

財務中臺接收到的數據進行記錄主要包括：接收的數據內容、財務中臺反饋給外部系統的內容。支持自動處理接收的數據、手工單筆處理接收的數據。

1. 1. 系統配置

1. 1. 1. ??模版配置

excel導入模版配置、打印模版配置

1. 1. 1. ??利率配置

LPr利率、libor利率等相關配置

1. 1. 1. ??費用定義

配置系統使用的收付費用主要包括：費用編碼、費用名稱、財務核算方式（一次性進損益、直線平均、利息比例等）、收付類型、對應的財務科目等。

• 1. 1. 產品配置
• 產品基本信息:產品代碼、產品名稱、
• 產品屬性配置：屬性編碼、屬性名稱、字段類型（字符串、數字、日期等）
• 產品屬性設置：產品屬性選擇、產品屬性值類型（標準值、范圍值、多選值）、輸入方式（下拉框、文本框、復選框）、具體值
• 產品憑證配置：產品下適用的憑證
• 產品主體配置:
  1. 1. 規則管理
• 規則庫管理：系統中各種校驗規則、風險規則等
• 規則模型配置：起租前校驗規則模型、合同結清前校驗規則模型、對賬前校驗規則模型，規則數據源取數（sql語句、程序）、模型使用的規則
  1. 1. 消息配置

主要包括消息代碼、消息名稱、消息發送方式（短信、郵件、站內等）、消息標題、消息內容、消息發送頻率

消息取數（sql、程序）

1. 1. 系統管理

用戶管理、部門管理、崗位管理、菜單權限管理、角色權限管理、數據字典管理、定時任務管理、操作日志管理、Redis緩存管理

總結

以上是生活随笔為你收集整理的融资租赁业务系统（财务中台）的全部內容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。

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