空殼公司又稱現成公司或皮包公司，是指已經開設公司法人，有公司名稱但沒有實際經營業務的公司。空殼公司成立的目的有很多種，有的是為了偷稅漏稅、有的是為了轉讓公司、有的為了包攬工程、有的為了拉人入伙、有的為了幫某些集團洗錢等等，我們今天討論的是空殼公司如何在銀行或者小貸公司套貸。

空殼公司的常見表現形式：

1、公司法定代表人與實際控制人不符。

2、公司注冊資本與實際情況不符。

3、注冊登記地址與實際經營地址不符。

4、注冊多家空殼公司。

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相應風控措施：

為了騙貸而設立的公司深知在銀行以及小貸公司貸款需要的準入資格以及需要提供的各種公司材料。因此我們在上門考察時應多關注以下幾點:

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1、對借款人的核查，包括借款人身份證真偽的鑒別，很簡單但是容易忽略的環節(筆者就曾碰到過客戶有兩張身份證去多家小貸公司借款的情況)，以及身份證與公司法定代表人是否相符；另外著重考慮客戶的婚姻狀況，相比較而言單身的借款人家庭不太穩定，違約成本相對較低，真的發生逾期的時候很可能連人都找不到，反之則亦然；還有就是通過客戶的征信來看客戶的資產負債狀況，如果借款人的資產負債率較高，房產也已經抵押至最大化的，應該謹慎放款。

2、企業的注冊資本，注冊資本是公司承擔民事責任的經濟基礎，但是注冊資本有著很大的水分，現在很多事務所對于驗資報告有著一條龍的打包服務，為這類公司提供虛假注資的服務，并在驗資過后迅速撤資。我們不是工商機關人員，無法控制企業此類作假行為，因此，更要在貸前調查的時候把握好企業的經營情況與財務情況。

3、企業辦公場所方面，一是空殼公司的營業場所往往都是短期租賃，或者有多個辦公場所，甚至有多家企業同租一間辦公室的情況。在上門考察時，應要求企業提供租賃合同，一般來說，生產型企業租賃期較長，商貿型企業租期較短，如果租賃期低于一年則需要企業負責人做出合理解釋，我們在考察時還可以詢問業主或者寫字樓物業該企業租賃合同是否屬實，是否有停止辦公、來往人員復雜等其他異常情況；二是空殼公司辦公場所內人員很少，除了老板之外只有兩三個人在辦公，旁邊的電腦數量大于工作人員數量，如果看到桌子上有很多網銀，考慮是空殼公司專門招聘用來倒流水做假賬的工作人員。

4、企業的生產和銷售方面，空殼公司沒有實際的生產更加沒有業務往來，但為了讓信貸機構放貸會提供虛擬客戶、簽訂虛假的供貨銷貨合同提供虛假發貨單，這種情況在調查時應關注企業的庫存，查看庫存的時候不可能仔細的盤點，但可以估計大概價值，倉庫是否臨時租賃如有問題及時向企業負責提問，筆者在看企業的購銷合同時會詢問企業的銷售人員，問一些比較具體的問題，例如訂單、產品的單價、銷售是否有困難、公司產品在市場上有何優勢、業務提成等，問的越細致，騙貸的人員越有可能露出馬腳。還可以通過購銷合同上聯系人的電話確定是否有此企業，是否和貸款企業有真實的業務往來。

5、關注企業的財務信息，信貸相關從業人員都知道看企業財務報表流水以及納稅申報信息的時候需要結合企業具體的生產銷售量以及日期來盡可能的對應，空殼公司也知道信貸機構會審核這些信息，大額流水與往來合同基本上都會對上，甚至會虛開增值稅發票來增加銷售收入，那我們該如何通過財務信息看企業的生產經營情況呢？

一是流水方面，查看對公流水主要往來有多少客戶，一般來說，企業的上下游客戶不可能只有幾家，如果只有幾家的話可以上工商網站查一下這幾家公司和貸款企業是否有法人關聯或者擔保關聯等情況。此外，我們要求企業除了提供對公流水之外還要提供負責人的個人流水，在查看流水時應關注往來款項是否有名為××投資公司、或者××融資租賃此類的公司，以及每月是否往同一賬戶打固定款項，有的話考慮是民間小貸公司的每月結息，則客戶有相關的隱性負債。還有一點就是空殼公司本身沒有什么資產，在銀行借款快要到期的時候，為了取得下一筆銀行貸款，會通過民間小貸公司拆借資金來借新還舊，所以在看客戶銀行流水的時候，關注企業借款人或者企業流水在企業歸還貸款前幾天是否有大額資金流入。

二是財務報表的收入情況，我們一般會根據企業所屬行業給企業的非開票收入給定一個合理的范圍，結合銀行對賬單來確定各項財務指標是否合理(財務的交叉檢驗平臺以前的文章有詳細分析)。三是企業的納稅申報情況，現在的 PS技術非常厲害，即使企業提供納稅申報表和回執單也不一定就是真實的開票收入，最好在調查時會讓企業財務登錄稅控系統查看企業的繳稅情況。

6、關注企業的擔保情況，空殼公司往往固定資產很少，在信貸機構貸款時空殼公司很可能提供虛假擔保，表現形式有:一是通過代人簽字方式虛擬自然人保證人，二是夸大保證人的實力，虛增保證人的資產等，三是各個保證人之間互相保證，貸款金額遠遠大于保證人的資產，四是抵押物或者存單質押重復使用，五是抵押物存在重大瑕疵或者糾紛等。所以我們在做調查的時候，盡可能的核實擔保人是否存在以及擔保人的資產狀況，在抵押之前去打產調，審查抵押物是否重復抵押，盡量避免第三方房產抵押，以免產生糾紛。

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空殼公司為了獲取銀行融資，不惜一切手段營造虛假繁榮的景象，編造符合金融機構要求的貸款申請材料，不斷的以貸還貸做大企業，一旦達到銀行所謂的“優質客戶”，各類金融機構的融資就像滾雪球一般迅速增大。此類企業經營基礎薄弱，資金鏈十分脆弱，一旦資金鏈斷裂，對于信貸機構都是一筆無法挽回的損失，無論是銀行還是小貸公司一定要把貸前的審查工作做到更加細致，不當空殼公司的最后一把交椅！

總結

以上是生活随笔為你收集整理的空壳公司骗贷的常见手段及风控措施的全部內容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。

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